HSBC Holdings, Natixis và công ty đầu tư Exane của BNP cũng nằm trong phạm vi bị các công tố viên Pháp điều tra, theo văn phòng công tố ở Paris cho biết. Cơ quan này cho biết thêm rằng, khoản nộp phạt bao gồm tiền phạt và tiền thuế còn thiếu. Công tố viên cho biết các cuộc điều tra sơ bộ liên quan đến việc trốn thuế đã bắt đầu vào cuối năm ngoái.
Các cuộc điều tra liên quan tới việc cổ tức chia cho các cổ đông, được gọi là Cum-Cum, trong đó, các cổ đông bán cổ phiếu trong một thời gian ngắn cho các nhà đầu tư ở nước ngoài để trốn thuế. Các nhà đầu tư nước ngoài nắm giữ số cổ phiếu đó vào khoảng thời gian mà cổ tức được chi trả, vậy nên họ sẽ không phải nộp thuế hoặc được hoàn thuế. Sau đó họ bán lại số cổ phiếu này cho chủ sở hữu ban đầu và số tiền chênh lệch kiếm được sẽ chia cho các bên có liên quan.
Đại diện của BNP, HSBC và Natixis đã từ chối trả lời các câu hỏi của cổ đông. Người phát ngôn của SocGen đã cho biết rằng, ngân hàng sẽ là một phần của cuộc điều tra này. Đây là động thái mới nhất nhằm vào các ngân hàng toàn cầu liên quan đến âm mưu gian lận thuế cổ tức. Các cuộc điều tra tương tự đã được tiến hành ở Đức và các nước châu Âu khác.
Các cuộc điều tra bất ngờ này làm cho các nhà đầu tư thêm lo lắng về sự ổn định của ngành ngân hàng toàn cầu, đặc biệt là ở Mỹ và châu Âu, nơi mà các nhà đầu tư vẫn còn hoang mang sau sự sụp đổ của các ngân hàng Mỹ và cuộc giải cứu khẩn cấp đối với Credit Suisse.
Hành vi trốn thuế đối với số cổ tức được chia là một hành động không hiếm tại Đức và đã vấn đề nan giải diễn ra ở quốc gia này trong gần một thập kỷ qua khiến giới chức nước này đau đầu. Do đó, cuộc điều tra này đã được chuẩn bị trong nhiều tháng và có sự tham gia của 16 thẩm phán địa phương, hơn 150 điều tra viên và 6 công tố viên từ Cologne, Đức.
Còn có một kế hoạch tương tự được gọi là Cum-Ex, cho phép những người bán khống và người nắm giữ cổ phiếu thực tế được miễn thuế đối với cổ tức được trả một lần.
Một nhà đầu tư từng tham gia Cum-Ex giao dịch cổ phiếu của Đức vào năm 2019 đã nói với tòa án rằng, Cum-Ex sinh lãi gấp 5 - 6 lần so với Cum-Cum. Tuy nhiên, Cum-Cum phổ biến hơn Cum-Ex, đặc biệt là trong giao dịch ngành ngân hàng, vì rủi ro về pháp lý được cho là thấp hơn.
Cum-Cum đã được sử dụng rộng rãi vì nó được cho là không gây ra bất kỳ vấn đề pháp lý nào giống như cách mà Cum-Ex làm. Cuộc điều tra kéo dài này đã truy được hàng ngàn nghi phạm trong lĩnh vực tài chính và hầu hết ngân hàng quốc tế lớn ở Đức đều trong diện bị điều tra.
