Theo UBCK, Nghị quyết ĐHCĐ lần thứ 2 năm 2010 của DNY đã thông qua phương án chào bán cổ phiếu với mục đích bổ sung vốn lưu động phục vụ hoạt động sản xuất - kinh doanh của Công ty. Cụ thể, tại Bản cáo bạch chào bán có nêu kế hoạch sử dụng số vốn huy động trong đợt này để bổ sung vốn lưu động phục vụ Hợp đồng mua nguyên vật liệu số 1822-120109 với tổng giá trị 24 triệu USD ký ngày 31/3/2010 với đối tác World Distribution LLC. Tuy nhiên, Công ty đã không thực hiện hợp đồng mua nguyên vật liệu này mà sử dụng số tiền thu được từ đợt chào bán phục vụ cho hợp đồng mua bán khác. Đồng thời, DNY không sửa đổi, bổ sung hồ sơ, vi phạm quy định tại Khoản 3 Điều 18 Luật Chứng khoán.
Nguồn tin từ UBCK cho biết, sau khi DNY báo cáo tiến độ sử dụng vốn và qua kiểm tra định kỳ, cơ quan này đã phát hiện ra vi phạm kể trên.
Khách quan nhìn nhận, UBCK đã khá mạnh tay với hành vi kể trên, vì DNY chỉ thay đổi việc mua nguyên liệu của nhà cung cấp này mà không mua của nhà cung cấp đã đăng ký như Bản cáo bạch. Về bản chất, DNY không sử dụng tiền huy động quá xa mục đích (trả nợ, đầu tư tài chính…). Những thay đổi kể trên nếu thông tin kịp thời đến NĐT và cơ quan quản lý thì có thể công ty này sẽ không bị phạt.
Theo Thông tư 09/2010/TT-BTC, trong quá trình sử dụng vốn huy động từ đợt chào bán cổ phiếu ra công chúng, định kỳ 6 tháng kể từ ngày kết thúc đợt chào bán, công ty đại chúng phải báo cáo UBCK, Sở GDCK và công bố thông tin trên các ấn phẩm, trang thông tin điện tử của DN về tiến độ sử dụng vốn thu được từ đợt chào bán. Trường hợp thay đổi mục đích sử dụng vốn, công ty đại chúng phải công bố thông tin về lý do và nghị quyết của hội đồng quản trị hoặc của ĐHCĐ.
“DN khi có những thay đổi cho dù rất nhỏ, nhưng không báo cáo với Sở GDCK, UBCK để các cơ quan này công bố với NĐT cũng sẽ bị phạt”, đại diện thanh tra UBCK cho biết. Tuy nhiên, cũng theo vị này, hiện có đến 1.600 công ty đại chúng đang hoạt động nên cơ quan quản lý không thể kiểm soát hết hoạt động của DN. DN khi công bố thông tin thì phải tự chịu trách nhiệm về tính chính xác. Mặc khác, các cổ đông cần có trách nhiệm với đồng vốn của mình bằng việc giám sát và lên tiếng kịp thời nếu phát hiện DN sử dụng tiền vào mục đích khác.
