Các bị cáo tại phiên tòa sơ thẩm
Chủ động khắc phục toàn bộ hậu quả
Sáng 19/3, Tòa án Nhân dân TP. Hà Nội mở phiên xét xử sơ thẩm 15 bị cáo trong vụ án “Lừa đảo chiếm đoạt tài sản”, xảy ra tại Công ty TNHH Thương mại - Dịch vụ - Khách sạn Tân Hoàng Minh (Tập đoàn Tân Hoàng Minh).
Trong vụ án này, cơ quan tố tụng cáo buộc, ông Đỗ Anh Dũng, Chủ tịch Hội đồng Quản trị Tập đoàn Tân Hoàng Minh và các đồng phạm đã gây thiệt hại hơn 8.643 tỷ đồng cho 6.630 khách hàng riêng lẻ, được xác định là bị hại trong vụ án.
Theo hồ sơ vụ án, xuất phát từ bối cảnh khó khăn trong hoạt động kinh doanh, để có tiền chi phí và thanh toán các khoản nợ của doanh nghiệp, ông Đỗ Anh Dũng đã chỉ đạo cấp dưới tìm phương án huy động vốn bằng hình thức phát hành trái phiếu của các công ty: Ngôi Sao Việt; Soleil và Cung điện Mùa Đông.
Qua đó, các công ty này đã phát hành 9 đợt trái phiếu riêng lẻ, với tổng trị giá 10.300 tỷ đồng. Có 6.630 khách hàng đã ký hợp đồng đầu tư trái phiếu, hợp đồng chuyển nhượng số trái phiếu được bán ra.
Trong quá trình điều tra, Cơ quan cảnh sát điều tra đã thu hồi tổng cộng gần 8.645 tỷ đồng, khắc phục toàn bộ hậu quả vụ án, đảm bảo thi hành án, hoàn trả cho các bị hại.
Cơ quan chức năng xác định, hoạt động phát hành trái phiếu trên đã không thực hiện đúng quy định; số tiền huy động không được sử dụng đúng mục đích.
Trong vụ án này, một số công ty kiểm toán được xác định đã ban hành báo cáo kiểm toán với nội dung không đúng thực tế; trong khi đó, một số công ty thẩm định giá ban hành kết quả thẩm định chưa đảm bảo đủ tin cậy.
Cụ thể, quá trình kiểm toán báo cáo tài chính riêng và báo cáo tài chính hợp nhất năm 2020 của Công ty Ngôi Sao Việt và Công ty Soleil, Bùi Thị Ngọc Lân, Giám đốc Công ty Kiểm toán Nam Việt - Chi nhánh phía Bắc, đã thực hiện không đúng các quy định của chuẩn mực kiểm toán Việt Nam, nhiều khoản mục chính chưa thực hiện kiểm tra hoặc thiếu bằng chứng, nhưng vẫn ký phát hành 2 báo cáo kiểm toán độc lập, với ý kiến chấp nhận toàn phần đối với báo cáo tài chính của các doanh nghiệp trên.
Tại Công ty Cung điện Mùa Đông, trong tháng 6/2021, Công ty TNHH Kiểm toán và Kế toán Hà Nội (do ông Lê Văn Dò làm Tổng giám đốc) đã thực hiện kiểm toán báo cáo tài chính năm 2020.
Quá trình kiểm toán, Lê Văn Dò đã hợp thức báo cáo kiểm toán, giúp doanh nghiệp này tạo lập các điều kiện không đúng trong phát hành trái phiếu.
Đoàn kiểm tra do Bộ Tài chính chủ trì về việc tuân thủ pháp luật kiểm toán độc lập tại Công ty CPA Hà Nội và Công ty Kiểm toán Nam Việt đã chỉ rõ: “Kiểm toán viên vi phạm nghiêm trọng chuẩn mực kiểm toán trong việc cung cấp dịch vụ kiểm toán báo cáo tài chính”.
Cùng với đó, Công ty TNHH Kiểm toán và Định giá VAA thẩm định giá tài sản bảo đảm đối với 3 gói trái phiếu, với tổng giá trị thẩm định phát hành chứng thư hơn 5.322 tỷ đồng; Công ty CPA Hà Nội thực hiện thẩm định giá tài sản bảo đảm 1 gói trái phiếu giá trị hơn 1.640 tỷ đồng.
Cục Quản lý giá (Bộ Tài chính) đã có văn bản đánh giá một số chứng thư thẩm định giá và báo cáo kết quả thẩm định giá do các đơn vị này ban hành là “chưa đảm bảo độ tin cậy”.
Hàng ngàn bị hại mong tòa sớm phán quyết
Quá trình diễn ra phiên tòa, đã có hàng ngàn nhà đầu tư mua trái phiếu được triệu tập tham dự phiên tòa với vai trò là người bị hại trong vụ án.
Ngoài phòng xét xử chính có sức chứa 600 người, Tòa án Nhân dân TP. Hà Nội bố trí thêm 1 hội trường lớn và 1 rạp ngoài trời có sức chứa hơn 2.000 người để các bị hại dự phiên xét xử qua hình thức trực tuyến.
Nhiều nhà đầu tư thể hiện mong muốn tòa sớm đưa ra phán quyết đối với các bị cáo, khép lại vụ án, để họ sớm nhận lại được số tiền đã đầu tư mua trái phiếu liên quan vụ án này.
Trước đó, các cơ quan tố tụng đã nhận được gần 1.500 đơn xin xem xét giảm nhẹ hình phạt cho các bị cáo của các nhà đầu tư, là những bị hại trong vụ án.
Theo đó, các nhà đầu tư đã đề nghị Tòa án, Viện Kiểm sát xem xét giảm nhẹ trách nhiệm hình sự cho các bị cáo, với lý do toàn bộ các bị cáo đều đã hợp tác tích cực với cơ quan điều tra, thành khẩn khai báo, ăn năn hối cải, thừa nhận hành vi sai phạm, có nhân thân tốt.
Ngoài ra, các bị hại cũng đề nghị có chính sách khoan hồng đặc biệt với bị cáo Đỗ Anh Dũng và bị cáo Đỗ Hoàng Việt, vì trong thời gian ngắn đã nỗ lực khắc phục hoàn toàn số tiền được xác định là thiệt hại gây ra cho người mua trái phiếu.
Điều này không những thể hiện sự ăn năn, hối cải của các bị cáo, mà còn giúp các bị hại giải tỏa được tâm lý lo lắng, tạo niềm tin cho xã hội đối với các cơ quan bảo vệ pháp luật.
