Theo dự thảo của Bộ Tài chính, thực hiện ý kiến chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ tại công văn số 2193/VPCP-V.I ngày 1/8/2018 về việc thực hiện Thông báo kết luận ngày 30/5/2018, giải quyết vụ việc vi phạm của Công ty cổ phần ôtô Âu Châu, Cục Hải quan Thành phố Hồ Chí Minh và Cục Hải quan tỉnh Bà Rịa-Vũng Tàu đã giải quyết cho Công ty Trách nhiệm hữu hạn Tốc Độ (đại diện của Tập đoàn BMW AG, Đức) làm thủ tục tái xuất toàn bộ 571 xe ôtô BMW ra khỏi lãnh thổ Việt Nam.
Tuy nhiên, Bộ Tài chính cũng cho biết, ngoài số xe trên còn có lô 133 chiếc ôtô BMW do Euro Auto làm thủ tục hải quan nhập khẩu hiện đang lưu tại Chi cục Hải quan cửa khẩu cảng Sài Gòn khu vực 3 ngày 21/11/2016, thuộc cảng VICT (Thành phố Hồ Chí Minh).
Theo Bộ Tài chính, Euro Auto làm giả và sử dụng 133 invoice (bộ chứng từ bắt buộc phải nộp khi làm thủ tục hải quan), Packing list (bảng kê/phiếu chi tiết hàng hóa) giả để làm thủ tục hải quan nhập khẩu 133 xe ôtô BMW về Việt Nam.
Công ty cổ phần ôtô Âu Châu đã không khai báo các khoản phí 105.975.800 đồng là khoản phải cộng vào trị giá hàng hóa nhập khẩu để tính thuế, dẫn đến thiếu số thuế phải nộp là 179.738.542 đồng.
Theo quy định thì chi phí vận tải và các chi phí liên quan đến việc vận chuyển hàng hóa đến cửa khẩu nhập đầu tiên là khoản phí phải cộng vào trị giá tính thuế.
Về hình thức xử lý các sai phạm liên quan đến việc làm giả và sử dụng chứng từ giả để xuất trình cho hải quan khi làm thủ tục nhập khẩu 133 xe này, Bộ Tài chính dự kiến xử phạt vi phạm hành chính đối với Euro Auto về hành vi “sử dụng chứng từ, tài liệu giả mạo, không hợp pháp, không đúng với thực tế hàng hóa xuất khẩu, nhập khẩu để khai, nộp, xuất trình cho cơ quan hải quan mà không phải là tội phạm.”
Theo đó, sẽ phạt tiền từ 40 triệu đồng đến 80 triệu đồng; đồng thời tịch thu toàn bộ chứng từ, tài liệu giả do Công ty cổ phần ôtô Âu Châu đã sử dụng để xuất trình làm thủ tục hải quan cho 133 xe nêu trên.
Theo quy định hiện hành, 133 xe ôtô nêu trên không đủ điều kiện để làm thủ tục nhập khẩu vào Việt Nam. Do đó, nếu Công ty cổ phần ôtô Âu Châu đề nghị cho tái xuất lô hàng 133 xe ôtô BMW nêu trên ra khỏi lãnh thổ Việt Nam thì sẽ cho phép tái xuất theo quy định, đồng thời sẽ hoàn trả lại cho Công ty cổ phần ôtô Âu Châu toàn bộ số tiền thuế đã nộp đối với lô hàng này.
Trong trường hợp công ty muốn tiếp tục nhập khẩu 133 xe ôtô BMW trên vào Việt Nam thì hiện nay pháp luật chưa có quy định. Bộ Tài chính cũng cho biết điều này vượt quá thẩm quyền của Bộ và Tổng Cục Hải quan, cần phải xin chỉ đạo của Thủ tướng Chính phủ.
Trước đó, liên quan đến vụ việc này, Cơ quan Cảnh sát điều tra (C46) - Bộ Công an đã khởi tố 3 bị can Nguyễn Đăng Thảo, Tổng Giám đốc, Nguyễn Thị Minh Yến, nguyên Trưởng phòng Kế hoạch kinh doanh của Euro Auto, Trần Hải Đăng, Phó Giám đốc Công ty Việt Á (Công ty làm dịch vụ hải quan cho Euro Auto) về tội buôn lậu.
Ngày 4/6, Viện Kiểm sát nhân dân tối cao đã ra cáo trạng, truy tố 3 bị can trên và chuyển hồ sơ đến Viện Kiểm sát nhân dân Thành phố Hồ Chí Minh để truy tố, xét xử theo quy định.
