Một kho xăng dầu của Công ty cổ phần Tập đoàn Dương Đông (DDS Petro).
Mua, bán hàng trăm triệu lít xăng dầu lậu
Tổng Thanh tra Chính phủ Nguyễn Quốc Đoàn vừa ký ban hành Kết luận thanh tra việc chấp hành các quy định của pháp luật trong hoạt động mua bán, kinh doanh xăng dầu tại Công ty cổ phần Tập đoàn Dương Đông (Công ty Dương Đông - DDS Petro).
Đây là thương nhân đầu mối kinh doanh xăng dầu quy mô lớn do ông Lê Tuấn Long làm Tổng Giám đốc kiêm người đại diện theo pháp luật, sở hữu mạng lưới gồm 17 công ty thành viên, 7 chi nhánh, 45 tổng đại lý, đại lý và 34 cửa hàng bán lẻ, cùng hệ thống cơ sở hạ tầng gồm 5 kho xăng dầu (dung tích lớn nhất lên tới 44.800 m³), 1 cầu cảng, 17 tàu vận tải và 40 xe đầu kéo, xe bồn.
Thanh tra Chính phủ xác định, tính đến ngày 31/3/2026, số tồn lũy kế cuối kỳ trên phần mềm kế toán Công ty Dương Đông thể hiện Kho nguồn hàng bị hạch toán âm tới khoảng 123 triệu lít.
Bên cạnh đó, số liệu nhập và xuất xăng dầu hạch toán trên Báo cáo tài chính chênh lệch bất thường so với dữ liệu kiểm kê bảng kê hóa đơn và tờ khai hải quan đã kê khai thuế: số lượng nhập hạch toán lớn hơn thực tế kê khai khoảng 21 triệu lít, trong khi số lượng xuất lớn hơn khoảng 102 triệu lít. Tổng giá trị chênh lệch xuất bán này tương đương khoảng 2.078 tỷ đồng.
Đây là hành vi có dấu hiệu vi phạm quy định về kế toán, nhằm xác nhận thông tin, số liệu kế toán sai sự thật, đồng thời che giấu hành vi mua bán xăng dầu không hóa đơn, chứng từ chứng minh nguồn gốc (có dấu hiệu buôn lậu).
Nghiêm trọng hơn, trong giai đoạn từ năm 2022 đến tháng 3/2026, Công ty Dương Đông đã thực hiện kê khai mua bán xăng dầu khối lượng cực lớn với hàng loạt doanh nghiệp đối tác có dấu hiệu vi phạm pháp luật hình sự về hóa đơn và nguồn gốc hàng hóa.
Trong đó, Công ty TNHH Kinh doanh thương mại xăng dầu Thanh Bình đã bán cho Công ty Dương Đông khoảng 114 triệu lít xăng dầu không rõ nguồn gốc hợp pháp; Công ty TNHH Xăng dầu Tây Nam S.W.P đã mua khoảng 55 triệu lít và bán khoảng 66 triệu lít; Công ty cổ phần Nhiên liệu Phúc Lâm đã mua khoảng 38,6 triệu lít và bán khoảng 468 triệu lít xăng dầu; còn Công ty cổ phần Thương mại dầu khí Đồng Tháp mua khoảng 53 triệu lít và bán khoảng 3,6 triệu lít cho Công ty Dương Đông.
 |
Hệ thống bán lẻ của xăng dầu Dương Đông (DDS Petro). |
Có dấu hiệu trốn thuế
Cũng theo kết luận của Thanh tra Chính phủ, từ năm 2022 đến tháng 3/2026, Công ty Dương Đông cùng các công ty con và chi nhánh đã kê khai không đúng đối tượng nộp thuế Bảo vệ môi trường, với tổng số tiền khoảng 720 tỷ đồng. Trong đó có khoảng 140 tỷ đồng không còn khả năng nộp thuế cho ngân sách nhà nước, có dấu hiệu trốn thuế.
Thêm vào đó, các khoản vay lãi suất thấp giữa Công ty Dương Đông với các công ty con và cá nhân liên quan, cùng các khoản trả nợ thay, ứng vốn (tổng giá trị giao dịch liên kết khoảng 860 tỷ đồng) đã bị bỏ sót không kê khai đầy đủ, dẫn đến làm thiếu doanh thu hoạt động tài chính khoảng 243,058 tỷ đồng, tương ứng số tiền thuế TNDN kê khai thiếu khoảng 48,612 tỷ đồng.
Tại thời điểm tháng 3/2026, qua kiểm tra tại 3 chi nhánh hạch toán độc lập và 15 công ty con của doanh nghiệp này cho thấy có 15/19 đơn vị có số lượng xăng dầu tồn kho theo ngày vượt từ 150% đến trên 500% so với lượng hàng hóa tồn kho trung bình của 3 tháng liền kề trước đó.
Ngoài ra, trong suốt 51 tháng (từ năm 2022 đến tháng 3/2026), Công ty Dương Đông liên tục có các ngày trong tháng duy trì mức dự trữ xăng dầu thấp hơn mức tối thiểu bắt buộc theo quy định. Hành vi vi phạm này bị xem xét xử phạt hành chính từ 120 đến 140 triệu đồng.
Trong công tác trích lập Quỹ Bình ổn giá xăng dầu, Công ty Dương Đông trích thấp hơn khoảng 5,4 tỷ đồng, nhưng lại chi sử dụng cao hơn tới khoảng 71,7 tỷ đồng so với thực tế tiêu thụ.
Trước những sai phạm và bất cập mang tính hệ thống nêu trên, Thanh tra Chính phủ đã kiến nghị Thủ tướng chỉ đạo các bộ, ngành liên quan hướng dẫn, yêu cầu Công ty Dương Đông thực hiện theo đúng quy định; xử lý nghiêm các hành vi vi phạm hành chính.
Đồng thời, kiến nghị Bộ Công an chỉ đạo Cục Cảnh sát điều tra tội phạm về tham nhũng, kinh tế, buôn lậu (C03) tiếp nhận hồ sơ, điều tra làm rõ các hành vi có dấu hiệu tội phạm hình sự.
