Trong một báo cáo mới được công bố hôm thứ Hai (22/1), Moody's Analytics đã trình bày chi tiết tất cả các loại cấu trúc công ty và dấu hiệu cảnh báo về gian lận, rửa tiền và các tội phạm tài chính khác liên quan đến các công ty vỏ bọc, thường không minh bạch và khó quản lý.
Các công ty vỏ bọc có thể có những mục đích hợp pháp nhưng thường được sử dụng làm công cụ cho tội phạm tài chính, đặt ra thách thức đáng kể cho các nhóm tuân thủ do tính không minh bạch thường gắn liền với chúng. Nghiên cứu mới của Moody’s cho thấy, rủi ro này rất sâu rộng. Tính đến tháng 11/2023, chỉ số Shell Company Indicator đã đưa ra hơn 21 triệu cảnh báo về hoạt động rủi ro trên 472 triệu công ty.
“Các tổ chức ngày nay phải đối mặt với sự phức tạp ngày càng tăng trong việc tìm hiểu cơ cấu quyền sở hữu thực sự và phát hiện các mối quan hệ rủi ro của công ty. Bằng cách phân tích hơn 485 triệu công ty và xác định 7 hành vi chính có thể cho thấy hành vi lạm dụng của công ty vỏ bọc, Chỉ số Shell Company Indicator cho thấy quy mô rủi ro rất lớn,” Ted Datta, Giám đốc cấp cao – Trưởng bộ phận Thực hành Tuân thủ Tội phạm Tài chính châu Âu, châu Phi và châu Mỹ tại Moody's Analytics cho biết.
Hồ sơ nhân viên bất thường
Moody's đã nhận thấy những trường hợp các cá nhân nắm giữ một số lượng công việc vô lý cùng một lúc, trong đó có một người được quan sát thấy đảm nhiệm 5.751 vai trò trong gần 3.000 công ty.
Các chi tiết bất thường khác về nhân viên bao gồm độ tuổi cực cao được liệt kê đối với một số nhân viên, già hoặc trẻ một cách vô lý. Dữ liệu tiết lộ rằng một số công ty có "người thụ hưởng" lớn hơn 122 tuổi và một số công ty chỉ mới 0 tuổi.
Hơn 4.000 giám đốc được liệt kê là trẻ hơn 5 tuổi, trong khi một giám đốc khác tại một công ty có trụ sở tại Bỉ thậm chí còn được liệt kê là 942 tuổi vì đưa ngày sinh của người này vào khoảng năm 1082.
Richard Graham, Giám đốc Moody's cho biết: "Hồ sơ của chúng tôi cho thấy có hơn 2.200 người từ 123 tuổi trở lên đang điều hành các công ty trên toàn cầu. Chỉ riêng ở Mỹ, 1,78 triệu công ty đã được gắn nhãn thể hiện đặc điểm của công ty vỏ bọc, theo mô hình chỉ số của chúng tôi”.
Quyền sở hữu chéo
Điều này đề cập đến các công ty vướng vào các mối quan hệ khó giải mã, chúng có thể gợi ý hành vi gian lận và rửa tiền.
Các nhà phân tích của Moody's cho biết: “Các chỉ số về quyền sở hữu chéo có thể bao gồm các trường hợp như một công ty không có trang web hoặc hiện diện kỹ thuật số nhưng có nhiều chức vụ giám đốc đồng thời”.
Công cụ của Moody's đã xác định được hơn 60.000 trường hợp công ty có hiện tượng sở hữu chéo.
Tình hình tài chính bất thường
Công cụ theo dõi của Moody's đã cảnh báo 3,4 triệu công ty có vấn đề bất thường về tài chính, bao gồm cả những thời điểm doanh thu của một công ty có vẻ vượt trội so với số lượng nhân viên.
Báo cáo cho biết: “Một phát hiện như vậy tiết lộ rằng một nhà sản xuất hàng dệt may có trụ sở tại Trung Quốc đã báo cáo doanh thu hơn 2 tỷ USD trong năm 2019, nhưng chỉ có một nhân viên”.
Trong khi đó, công cụ cũng phát hiện ra rằng một số địa điểm riêng lẻ là nơi có số lượng lớn đăng ký được liệt kê. Ví dụ, một trung tâm mua sắm ở Pretoria, Nam Phi đã liệt kê 61.000 lượt đăng ký và hơn 22.000 lượt đăng ký được liệt kê tại Kim tự tháp Giza ở Ai Cập.
Moody's cho biết: "Số lượng lớn các công ty được đăng ký có thể cho thấy nỗ lực che giấu hoạt động bất hợp pháp hoặc làm phức tạp thêm việc điều tra bằng cách phân tán tài sản hoặc giao dịch giữa nhiều thực thể, một cá nhân hoặc một nhóm có thể khiến chính quyền gặp khó khăn hơn trong việc theo dõi dòng tiền".
