Cụ thể, về vấn đề 718,9 tỷ đồng tiền gửi có kỳ hạn đã ủy thác cho nhân viên gửi tại một ngân hàng TMCP và hơn 36,52 tỷ các khoản lãi phải thu liên quan đã bị quá hạn. Đây là khoản tiền ACB đã ủy thác cho 19 nhân viên của ACB thực hiện việc gửi tiền có kỳ hạn tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam. Hiện cơ quan chức năng đang tiến hành điều trả về khoản tiền gửi này, trách nhiệm và nghĩa vụ của các bên liên quan sẽ được xác định khi có phán quyết của Tòa án.
Còn lưu ý về số tiền hơn 464,73 tỷ đồng cho vay một tổng công ty nhà nước cùng với 500 tỷ đồng trái phiếu phát hành bởi tổng công ty này và 135,95 tỷ đồng lãi trái phiếu phải thu được phân loại là nhóm 2 – Nợ cần chú ý.
ACB giải trình, số tiền 464,73 tỷ đồng trên đã được gia hạn. Khoản vay này được sử dụng với mục đích mua, đóng tàu biển. Theo công văn về việc triển khai quyết định số 276 của Thủ tướng chính phủ, NHNN yêu cầu các TCTD xem xét thực hiện cơ cấu lại nợ đối với các khoản vay mua, đóng mới tàu biển của Tổng công ty và các doanh nghiệp thành viên mà Tổng công ty chiếm tỷ lệ vốn góp từ 51% trở lên với thời hạn 2 năm (đến hết năm 2013) và xem xét việc không chuyển nhóm nợ và giữ nguyên hạng tín dụng doanh nghiệp khi cơ cấu lại khoản nợ này.
Các công văn trên không đề cập đến việc thực hiện cơ cấu lại nợ, không chuyển nhóm nợ và giữ nguyên hạng tín dụng đối với các khoản vay tài trợ vốn lưu động và trái phiếu của Tổng công ty. Tuy nhiên Ban tổng giám đốc ACB tin rằng trái phiếu với số tiền 500 tỷ đồng và lãi trái phiếu phải thu 135,95 tỷ đồng cần được xử lý nhất quán với khoản vay cho mục đích mua, đóng mới tàu biển nêu trên.
Ngoài ra, về vấn đề NHNN đang tiến hành thanh tra toàn diện hoạt động của ngân hàng, ACB cho biết đã nhận được kết luận từ thanh tra NHNN vào ngày 30/8/2013. Kết luận thanh tra nếu có ảnh hưởng đến báo cáo tài chính sẽ được ACB phản ánh trong BCTC năm 2013.
