Hội đồng xét xử tuyên phạt bị cáo Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 12 - Hóc Môn) và Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - Huyện Nhà Bè) mỗi người 15 năm tù; bị cáo Vương Quốc Hùng (cựu phó đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ - Chi cục Thuế TP Thủ Dầu Một, Bình Dương) 7 năm tù, cùng tội danh nhận hối lộ.
Bị cáo Bùi Thanh Liêm (cựu phó đội trưởng Đội kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - Huyện Nhà Bè) bị phạt 2 năm tù vì lợi dụng chức vụ quyền hạn trong khi thi hành công vụ.
Đối với bị cáo Trần Văn Thịnh bị tuyên tổng cộng 30 năm tù, gồm 4 năm 6 tháng về tội mua bán hóa đơn trái phép, 11 năm tội rửa tiền và 16 năm tội đưa hối lộ.
Các bị cáo Bùi Văn Bảo, Bùi Thanh Bình, Phạm Minh Cường và Nguyễn Khắc Điền lần lượt nhận 13 năm, 19 năm, 16 năm 6 tháng và 11 năm tù vì các tội danh liên quan đến mua bán hóa đơn trái phép và đưa hối lộ.
Bên cạnh đó, Hội đồng xét xử cũng tuyên phạt Công ty TNHH Tân Minh Thịnh số tiền 3 tỷ đồng về tội trốn thuế. Buộc các bị cáo nộp lại số tiền thu lợi bất chính để sung công quỹ.
Theo cáo buộc, các bị cáo Bùi Văn Bảo, Trần Văn Thịnh, Bùi Thanh Bình, Phạm Minh Cường và Nguyễn Khắc Điền cùng đồng phạm đã thành lập 165 công ty “ma” với mục đích xuất hóa đơn GTGT khống. Tổng giá trị hóa đơn ghi nhận trong các giao dịch giả mạo lên đến hơn 13.000 tỷ đồng, trong đó nhóm này thu lợi bất chính hơn 100 tỷ đồng.
Để che giấu và hợp thức hóa hoạt động của các công ty “ma”, nhóm bị cáo đã thông đồng, đưa hối lộ cho một số cán bộ thuế tại TP.HCM và Bình Dương, nhằm bao che và bảo kê các hoạt động mua bán hóa đơn khống.
Về các khoản tiền hối lộ, cáo trạng truy tố Lê Thành Nhân (công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 12 - Hóc Môn) nhận tổng cộng hơn 7,7 tỷ đồng từ các bị cáo Bùi Văn Bảo, Bùi Thanh Bình và Phạm Minh Cường.
Trần Quốc Duy (công chức Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - Huyện Nhà Bè) nhận tổng cộng 4 tỷ đồng. Vương Quốc Hùng (cựu phó đội trưởng Đội kiểm tra nội bộ - Chi cục Thuế TP Thủ Dầu Một, Bình Dương) nhận 700 triệu đồng. Bùi Thanh Liêm (cựu phó đội trưởng Đội kiểm tra thuế số 3, Chi cục Thuế Khu vực Quận 7 - Huyện Nhà Bè) nhận quà và 20 triệu đồng từ Trần Quốc Duy để cung cấp thông tin về kê khai, nộp thuế của các công ty “ma”.
Nhóm bị cáo đã lợi dụng chính sách quản lý doanh nghiệp và lỗ hổng trong quy trình đăng ký kinh doanh để dễ dàng thành lập công ty “ma” dưới danh nghĩa hợp pháp. Sau khi lập công ty, nhóm này xuất hóa đơn GTGT khống cho các đối tác với giá trị lớn, nhằm giúp các doanh nghiệp trốn thuế hoặc hợp thức hóa chi phí đầu vào.
Họ còn sử dụng một phần tiền thu lợi bất chính để đưa hối lộ cho cán bộ thuế, nhằm đảm bảo không bị kiểm tra, xử lý. Các cán bộ thuế được nhận hối lộ đã trực tiếp hoặc gián tiếp cung cấp thông tin, hướng dẫn cách che giấu hành vi vi phạm.
Hành vi của các bị cáo không chỉ gây thất thoát nghiêm trọng cho ngân sách nhà nước mà còn làm suy yếu lòng tin của người dân vào bộ máy quản lý thuế. Tổng giá trị thất thoát được ước tính rất lớn, kéo theo hệ lụy về môi trường kinh doanh lành mạnh.
Cáo trạng nhấn mạnh hành vi của các bị cáo là đặc biệt nghiêm trọng, có tính chất tổ chức, hệ thống và kéo dài. Nhiều bị cáo có hành vi phạm tội nhiều lần, tái phạm khi chưa được xóa án tích. Tuy nhiên, cũng có một số tình tiết giảm nhẹ như các bị cáo thành khẩn khai báo, hợp tác với cơ quan điều tra, và khắc phục một phần hậu quả.
Viện Kiểm sát đề nghị tăng cường giám sát việc thành lập và hoạt động của doanh nghiệp, đặc biệt là những doanh nghiệp có dấu hiệu bất thường về kê khai thuế. Đồng thời, cần xử lý nghiêm khắc các trường hợp cán bộ nhà nước vi phạm để răn đe và phòng ngừa chung.