Theo ORS, trong số dư tiền gửi của Công ty tại các Ngân hàng ngày 30/6/2013 đã bao gồm 410 tỷ đồng, là số tiền gửi tại Ngân hàng TMCP Công thương Việt Nam (Viettinbank) đã bị ngưng giao dịch. Số tiền này Ngân hàng TMCP Tiên Phong (TPB) chuyển cho ORS để ORS thực hiện các hợp đồng môi giới chứng khoán và các hợp đồng cung cấp dịch vụ tư vấn.
Đồng thời, theo sự chỉ định của TPB, ORS đã gửi tiền thông qua các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại Viettinbank Chi nhánh TP HCM. Hiện khoản tiền này đang tạm ngừng giao dịch chờ xử lý. Do đó ORS không thực hiện hạch toán khoản lãi phải trả cho TPB tương ứng khoản nợ phải trả hoạt động giao dịch chứng khoán đồng thời cũng không hạch toán khoản thu lãi tiền gửi có kỳ hạn tương ứng các hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn tại Viettinbank.
Về bản chất, ORS chỉ làm trung gian môi giới cho TPB và hưởng phí hoa hồng. Trong quá trình thực hiện nghiệp vụ môi giới, ORS chỉ tạm tính khoản lãi phải trả cho TPB và lãi được nhận từ Viettinbank vào tài khoản trung gian, sau khi hoàn thành nghiệp vụ môi giới ORS sẽ được hưởng khoản phó như quy định của TPB và hạch toán doanh thu do đó việc ghi nhận lãi cho khoản phải trả này không ảnh hưởng đến lợi nhuận của Công ty.
Được biết, 6 tháng đầu năm 2013, doanh thu ORS đạt 5,42 tỷ đồng, giảm 54,5% so với cùng kỳ, lợi nhuận sau thuế âm 377,7 triệu đồng, trong khi cùng kỹ lãi 129 triệu đồng.
