Theo tôi, một số nội dung quan trọng cần tìm hiểu trước tiên là:
1) DN đã hoạt động kinh doanh được bao lâu? Đội ngũ ban lãnh đạo đã có bao nhiêu năm kinh nghiệm trong lĩnh vực kinh doanh của DN? Trả lời câu hỏi này, chúng ta sẽ có cơ sở để đánh giá vị thế và khả năng tồn tại của DN trên thị trường. DN hoạt động lâu năm sẽ có nhiều kinh nghiệm xử lý các biến động kinh doanh, có nguồn đầu vào, đầu ra ổn định.
2) DN có bao nhiêu nhân viên? Trả lời câu hỏi này giúp chúng ta đánh giá quy mô của DN là lớn hay nhỏ. Quy mô DN lớn chứng tỏ DN đã hoạt động hiệu quả và ngày càng mở rộng, có nhiều tiềm lực để giải quyết những biến động của thị trường. Quy mô DN nhỏ sẽ khó khăn hơn trong việc cạnh tranh trên thị trường. Dẫu biết rằng, tất cả DN lớn đều xuất phát từ những hoạt động nhỏ, đều bắt nguồn từ DN nhỏ. Tuy nhiên, đầu tư vào DN lớn mức độ thành công sẽ cao hơn, còn DN nhỏ để dành lại cho các quỹ đầu tư, cho các NĐT nhiều kinh nghiệm và mạo hiểm.
3) DN hoạt động trong lĩnh vực nào? Sản phẩm chính của DN là gì? Thương hiệu của DN trên thị trường? Trả lời câu hỏi này giúp chúng ta tìm hiểu triển vọng ngành, những thuận lợi, khó khăn trong lĩnh vực mà DN hoạt động, từ đó đánh giá được sự phát triển của DN trong sự phát triển chung của ngành. Biết được sản phẩm chính của DN, sự nhận biết của thị trường đối với thương hiệu của DN giúp chúng ta đánh giá khả năng cạnh tranh về sản phẩm của DN trên thị trường.
4) Tỷ lệ nợ vay/vốn chủ sở hữu của DN? Trả lời câu hỏi này giúp chúng ta biết được nguồn vốn sử dụng của DN chủ yếu là vốn chủ sở hữu hay vốn vay. Nếu nguồn vốn chủ yếu là vốn chủ sở hữu thì khả năng tự chủ tài chính của DN cao, DN không bị phụ thuộc vào vốn vay. Nếu nguồn vốn chủ yếu là vốn vay, thì hoạt động của DN có thể bị ảnh hưởng nghiêm trọng khi nguồn vốn vay không còn nữa.
Trên đây là những câu hỏi cơ bản cần phải trả lời trước khi tìm hiểu chi tiết tình hình của DN thông qua báo cáo tài chính, trang web của DN, thông tin báo đài..., để hiểu rõ hơn các vấn đề như DN mua hàng của những nhà cung cấp nào, bán hàng cho những ai, DN chủ yếu mua hàng trong nước hay nhập khẩu, tình hình tài chính của DN như thế nào. Trả lời được những câu hỏi này thì việc ra quyết định đầu tư sẽ an toàn hơn và mức độ thành công cũng cao hơn.
