Lỗ lũy kế hơn 204 tỷ đồng
Theo công bố thông tin tài chính định kỳ mới nhất, trong nửa đầu năm 2026 (từ ngày 1/1/2026-30/6/2026), Công ty Đầu tư nhà ở xã hội Thuận Thành lỗ sau thuế 34,2 tỷ đồng, giảm lỗ gần 20% so với cùng kỳ năm trước. Tuy nhiên, tình hình kinh doanh của Công ty chưa lấy làm tích cực, khi lỗ lũy kế tính tới cuối tháng 6/2026 đạt 204,3 tỷ đồng, tiếp tục gia tăng so với cùng kỳ năm trước.
Trong kỳ báo cáo, vốn chủ sở hữu của Công ty đạt 374 tỷ đồng, tăng 45,7% so với mức 256,7 tỷ đồng cùng kỳ năm trước.
| |
Thông tin tài chính nửa đầu năm 2026 của Đầu tư nhà ở xã hội Thuận Thành |
Tổng nợ phải trả của Đầu tư nhà ở xã hội Thuận Thành nửa đầu năm 2026 ở mức 910,1 tỷ đồng, giảm 10,8% so với mức 1.020,2 tỷ đồng kỳ trước. Khoản nợ vay ngân hàng 109,5 tỷ đồng được ghi nhận ở kỳ trước không còn xuất hiện tại kỳ báo cáo, trong khi nợ phải trả khác tăng 30,6%, từ 24,7 tỷ đồng lên 32,3 tỷ đồng.
Đáng chú ý, nợ vay từ phát hành trái phiếu duy trì ở mức 799,8 tỷ đồng, gần như không thay đổi so với mức 799,8 tỷ đồng của kỳ trước. Toàn bộ số dư này là trái phiếu chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước.
Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu của Công ty nửa đầu năm 2026 ở mức 2,43 lần, giảm so với mức 3,97 lần kỳ trước nhờ quy mô vốn chủ sở hữu gia tăng và giảm dư nợ vay ngân hàng. Dù vậy, dư nợ trái phiếu gần 800 tỷ đồng vẫn tương đương hơn 2 lần vốn chủ sở hữu của doanh nghiệp ở thời điểm báo cáo.
Nhà ở Xã hội Thuận Thành còn lưu hành duy nhất lô trái phiếu TTHCH2328001 phát hành ngày 21/08/2023 giá trị 800 tỷ đồng, kỳ hạn 59 tháng, đáo hạn ngày 21/07/2028, lãi suất 14%/năm. Tài sản bảo đảm là quyền tài sản của Thuận Thành phát sinh từ hợp đồng chuyển nhượng vốn góp giữa Thuận Thành và thành viên góp vốn tại Công ty TNHH Hoàng Gia.
Ý kiến kiểm toán loại trừ về 320 tỷ đồng lãi dự trả
Tại báo cáo tài chính bán niên đã được kiểm toán, đơn vị kiểm toán nêu 2 ý kiến ngoại trừ đáng chú ý.
Thứ nhất, Công ty chỉ thực hiện ước tính và hạch toán lãi dự trả cho khoản vay từ phát hành trái phiếu, với giá trị chi phí lãi dự trả đến ngày 30/6/2026 là hơn 320 tỷ đồng, trong đó lãi giai đoạn nửa đầu năm 2026 là 55,5 tỷ đồng. Nếu Công ty thực hiện ước tính và hạch toán theo quy định, trên báo cáo tình hình tài chính hợp nhất giữa niên độ, khoản mục Chi phí phải trả ngắn hạn sẽ tăng tương ứng hơn 320 tỷ đồng và lợi nhuận sau thuế chưa phân phối sẽ giảm hơn 320 tỷ đồng.
Tác động cũng được phản ánh đối với báo cáo kết quả kinh doanh hợp nhất giữa niên độ. Theo kiểm toán, chi phí tài chính sẽ tăng 55,5 tỷ đồng và lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh giảm tương ứng 55,5 tỷ đồng nếu khoản lãi phát sinh trong 6 tháng đầu năm được hạch toán.
Thứ hai, tại thời điểm 30/6/2026, Công ty phát sinh khoản cho vay cá nhân đối với ông Nguyễn Văn Trung với số tiền là 70 tỷ đồng.
“Chúng tôi đã thực hiện các thủ tục soát xét cần thiết nhưng không thể đánh giá được khả năng thu hồi của khoản cho vay này. Do đó chúng tôi không thể xác định được các tổn thất (nếu có), cũng như các điều chỉnh cần thiết đối với các tổn thất này đến báo cáo tài chính hợp nhất giữa niên độ của Công ty cho kỳ kế toán từ ngày 1/1/2026 đến ngày 30/6/2026”, đơn vị kiểm toán cho biết.
Nhà ở Xã hội Thuận Thành do CTCP Tập đoàn Dabaco Việt Nam (Dabaco) thành lập vào tháng 12/2018 nhằm triển khai bất động sản dự án khu nhà ở xã hội tại thị trấn Hồ, huyện Thuận Thành, tỉnh Bắc Ninh. Năm 2021, Dabaco đã thoái hết vốn tại đây. Hiện Thuận Thành có vốn điều lệ 472 tỷ đồng, do ông Nguyễn Minh Đức giữ chức Giám đốc kiêm người đại diện pháp luật.